内审人员进阶之道：内部审计操作实务与案例解析

INTERNAL AUDIT 内审人员进阶之道 内部审计操作实务与案例解析 牛恺 著 人民邮电出版社 北京 图书在版编目（CIP）数据 内审人员进阶之道：内部审计操作实务与案例解析/牛恺著.--北京： 人民邮电出版社，2018.3 ISBN 978-7-115-47876-4 Ⅰ.①内… Ⅱ.①牛… Ⅲ.①内部审计 Ⅳ.①F239.45 中国版本图书馆CIP数据核字（2018）第019933号 ◆著 牛恺 责任编辑 贾淑艳 责任印制 焦志炜 ◆人民邮电出版社出版发行 北京市丰台区成寿寺路11号 邮编 100164 电子邮件 315@ptpress.com.cn 网址 http://www.ptpress.com.cn ◆开本：787×1092 1/16 印张：19 2018年3月第1版 字数：250千字 2018年3月北京第1次印刷 定价：69.00元 读者服务热线：(010)81055656 印装质量热线：(010)81055316 反盗版热线：(010)81055315 广告经营许可证：京东工商广登字20170147号 目 录 封面 扉页 版权信息 内容提要 前言 第一部分 内审初窥 第一章 内审之我见 第一节 内审究竟是什么 一、内部审计的学术定义 二、内部审计的实践解读 第二节 目前国内企业内审的现状 第二章 内审人员的自我修炼 第一节 内审人应该具备怎样的基本素质 一、保持应有的职业操守，将独立性、客观性放在首 位 二、注意讨论的场合 三、强大的心理 四、学而时习之，不亦乐乎 五、勤能补拙，认真是必需的 六、良好的沟通能力 七、好记性不如烂笔头 八、注意态度 九、强健的体魄 十、吾日三省吾身 第二节 内审人应该具备怎样的思维 一、设身处地，实事求是 二、站得高，才能看得远 三、细节决定成败，好奇不一定会害死猫 四、审计除了发现问题，还有诗和远方 五、不要陷入合规的死循环 六、先小人、后君子 七、学会假设，事半功倍 八、逻辑思维很重要 九、游戏化心态，阿Q精神 第三节 路漫漫其修远兮 一、一大波考试扑面而来 二、多读书 三、审计人员的常用软件 第三章 新手上路 第一节 新人如何才能快速地融入团队 一、虚心请教，手脚勤快，低调做事 二、积极参加团队活动，尽快融入其中 第二节 如何快速上手 一、熟悉内审部门有哪些制度、流程，审计程序等 二、尽量多地研究存档的工作底稿、审计报告 第三节 通用审计流程简析 一、审计计划 二、具体项目执行 第四节 工作底稿 一、工作底稿中需注意的事项 二、审计程序底稿 第二部分 实务操作 ......